|
ĐƠN VỊ:…………………… ĐỊA CHỈ:………………….. |
Mẫu số S04a7-DN - kèm theo Thông tư 200/2014/TT-BTC hướng dẫn Chế độ kế toán Doanh nghiệp |
NHẬT KÝ CHỨNG TỪ SỐ 7
PHẦN I: TẬP HỢP CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH TOÀN DOANH NGHIỆP
Ghi Có các TK: 152, 153, 154, 214, 241, 242, 334, 335, 338, 352, 356, 611, 621, 622, 623, 627, 631
Tháng ...... năm ......
|
Số TT |
Các TK Ghi Có Các TK ghi Nợ |
|
152 |
153 |
154 |
214 |
241 |
242 |
334 |
335 |
338 |
… |
352 |
356 |
611 |
621 |
622 |
623 |
627 |
631 |
Các TK phản ánh ở các NKCT khác |
Tổng cộng chi phí |
|||
|
|
|
|
|
|
NKCT số 1 |
NKCT số 2 |
NKCT ... |
NKCT ... |
|||||||||||||||||
|
A |
B |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
1 |
154 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
631 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
241 (2413) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
242 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
335 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
621 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
622 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
623 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
627 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
641 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
642 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
352 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
..... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Cộng A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
152 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
153 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
155 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
157 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
632 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
241 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
112 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
131 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
Cộng B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
Tổng cộng (A+B) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PHẦN II
CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH THEO YẾU TỐ
Tháng ...... năm ......
|
Số TT |
Tên các tài khoản chi phí sản xuất, kinh doanh |
Yếu tố chi phí sản xuất, kinh doanh |
|
|
|||||
|
Chi phí Nguyên liệu, vật liệu |
Chi phí nhân công |
Chi phí Khấu hao TSCĐ |
Chi phí dịch vụ mua ngoài |
Chi phí khác bằng tiền |
Cộng |
Luân chuyển nội bộ không tính vào chi phí SXKD |
Tổng cộng chi phí |
||
|
A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
TK 154 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
TK 631 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
TK 242 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
TK 335 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
TK 621 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
TK 622 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
TK 623 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
TK 627 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
TK 641 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
TK 642 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
TK 2413 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
TK 632 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Cộng trong tháng |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Luỹ kế từ đầu năm |
|
|
|
|
|
|
|
|
Phần III.
SỐ LIỆU CHI TIẾT PHẦN
“LUÂN CHUYỂN NỘI BỘ KHÔNG TÍNH VÀO CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH”
Tháng ...... năm ......
|
Số TT |
Tên các tài khoản chi phí sản xuất, kinh doanh |
Số liệu chi tiết các khoản luân chuyển nội bộ không tính vào chi phí SXKD |
|||||||||
|
Dịch vụ của các phân xưởng cung cấp lẫn cho nhau |
Chi phí nguyên liệu, vật liệu trực tiếp |
Chi phí nhân công trực tiếp |
Chi phí sử dụng máy thi công |
Chi phí sản xuất chung |
Chi phí trả trước |
Chi phí phải trả |
Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ |
Dự phòng phải trả |
Cộng |
||
|
|
|
TK 154, 631 |
TK 621 |
TK 622 |
TK 623 |
TK 627 |
TK 242 |
TK 335 |
TK 2413 |
TK 352 |
|
|
A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1 |
TK 154 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
TK 631 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
TK 621 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
TK 622 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
TK 623 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
TK 627 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
TK 242 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
TK 335 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
TK 641 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
TK 642 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
TK 2413 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
TK 352 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cộng: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Đã ghi sổ cái ngày …tháng…năm... |
|
Ngày..... tháng.... năm ....... |
|
NGƯỜI GHI SỔ (Ký, họ tên)
|
KẾ TOÁN TRƯỞNG (Ký, họ tên) |
GIÁM ĐỐC (Ký, họ tên, đóng dấu) |
